финансы
Доступно о лизинге погрузчиков и спецтехники
Совместный проект компаний Роктрак Рус и Балтийский Лизинг
Вопрос о лизинге погрузчиков и складской техники регулярно возникает на этапе согласования закупки. Совместно со специалистом компании «Балтийский Лизинг», мы подготовили анализ схемы финансирования сделки через лизинг. В материале рассмотрены следующие вопросы:
• Какую технику для склада можно приобрести в лизинг;
• Варианты аванса и графиков платежей;
• Типовой пакет документов и сроки оформления;
• Финансовые преимущества лизинга.
Статья поможет оценить экономику сделки и быстрее согласовать закупку.
• Какую технику для склада можно приобрести в лизинг;
• Варианты аванса и графиков платежей;
• Типовой пакет документов и сроки оформления;
• Финансовые преимущества лизинга.
Статья поможет оценить экономику сделки и быстрее согласовать закупку.
— Алина, сколько сторон участвуют в лизинговой сделке, и с чего начать покупателю: обратиться к поставщику оборудования или в лизинговую компанию?
— В лизинговой сделке принимают участие три стороны. Это покупатель (юридически правильно называть его лизингополучателем), которому необходимо оборудование для выполнения технологических операций; лизинговая компания (лизингодатель), которая обеспечивает финансирование сделки и, конечно, продавец техники.
Продавца техники покупатель может выбрать самостоятельно. В этом случае покупатель начинает процесс покупки оборудования с обращения к продавцу. После того, как модель и комплектация техники согласованы, покупатель обращается в лизинговую компанию для финансирования сделки.
Но возможен и обратный порядок: покупатель сразу обращается в лизинговую компанию и наши специалисты помогают подобрать необходимое оборудование у тех поставщиков, с которыми есть история сотрудничества. Это может ускорить процесс сделки, так как параллельно происходит поиск техники и согласование финансирования.
— В лизинговой сделке принимают участие три стороны. Это покупатель (юридически правильно называть его лизингополучателем), которому необходимо оборудование для выполнения технологических операций; лизинговая компания (лизингодатель), которая обеспечивает финансирование сделки и, конечно, продавец техники.
Продавца техники покупатель может выбрать самостоятельно. В этом случае покупатель начинает процесс покупки оборудования с обращения к продавцу. После того, как модель и комплектация техники согласованы, покупатель обращается в лизинговую компанию для финансирования сделки.
Но возможен и обратный порядок: покупатель сразу обращается в лизинговую компанию и наши специалисты помогают подобрать необходимое оборудование у тех поставщиков, с которыми есть история сотрудничества. Это может ускорить процесс сделки, так как параллельно происходит поиск техники и согласование финансирования.
Вы можете сначала выбрать поставщика техники, а затем обратиться в лизинговую компанию для финансирования сделки.
Или наоборот: обратиться в лизинговую компанию, которая поможет вам подобрать оборудование от проверенных поставщиков.
Или наоборот: обратиться в лизинговую компанию, которая поможет вам подобрать оборудование от проверенных поставщиков.
— Какую технику можно взять в лизинг?
— Практически любую. Лизинг — это универсальный инструмент, который позволяет финансировать приобретение грузоподъёмной, дорожно-строительной, специальной техники, транспорта, производственного оборудования и даже недвижимости.
— Практически любую. Лизинг — это универсальный инструмент, который позволяет финансировать приобретение грузоподъёмной, дорожно-строительной, специальной техники, транспорта, производственного оборудования и даже недвижимости.
Важно, чтобы имущество, которое передают в лизинг, могло быть идентифицировано, то есть имело заводской серийный номер или номер ТС (VIN).
Каждый лизингодатель имеет свои правила оценки ликвидности имущества, его стоимости и возраста. Например, компания Балтийский Лизинг финансирует приобретение не только новой техники, но и техники с наработкой.
Каждый лизингодатель имеет свои правила оценки ликвидности имущества, его стоимости и возраста. Например, компания Балтийский Лизинг финансирует приобретение не только новой техники, но и техники с наработкой.
В сегменте грузоподъёмной техники это помогает пользователям подобрать европейское оборудование с наработкой, всё ещё доступное на рынке, подходящее им по параметрам производительности.
— Клиенты часто интересуются возможностью приобретения вилочного погрузчика в лизинг. Есть ли существенные отличия между лизингом погрузчика и автомобиля?
— Верно, вилочные погрузчики часто берут в лизинг. Если сравнивать с автомобилем, то практически никаких отличий в процедуре нет. Детальные условия финансирования сделки будут отличаться от компании к компании, но сегмент спецтехники, как и легкового транспорта, один из самых быстрорастущих на лизинговом рынке, поэтому и условия финансирования в нём достаточно гибкие.
— Верно, вилочные погрузчики часто берут в лизинг. Если сравнивать с автомобилем, то практически никаких отличий в процедуре нет. Детальные условия финансирования сделки будут отличаться от компании к компании, но сегмент спецтехники, как и легкового транспорта, один из самых быстрорастущих на лизинговом рынке, поэтому и условия финансирования в нём достаточно гибкие.
Приобрести в лизинг можно любые машины и технологическое оборудование, которое имеет идентификационный номер.
— Давайте обозначим отличия между арендой или покупкой вилочного погрузчика и решением взять складскую технику в лизинг. Начнём со стартовых вложений и общих затрат.
—Лизинг — это и есть долгосрочная аренда, обычно с возможностью последующего выкупа, хотя и без права оформить имущество в собственность или продать его во время действия лизингового договора.
В отличие от аренды техники у поставщика оорудования, на время действия договора лизинга владельцем имущества становится лизинговая компания.
—Лизинг — это и есть долгосрочная аренда, обычно с возможностью последующего выкупа, хотя и без права оформить имущество в собственность или продать его во время действия лизингового договора.
В отличие от аренды техники у поставщика оорудования, на время действия договора лизинга владельцем имущества становится лизинговая компания.
Это позволяет избежать дополнительного залога, который может потребоваться, например, при кредитовании покупки, так как сама техника является залогом.
В отличие от единовременной покупки за счёт собственных средств, лизинг даёт возможность сохранить оборотные средства компании и оплачивать имущество постепенно.
Размер первоначального взноса — аванса — может составлять от 0 до 49% стоимости оборудования. Значение зависит от ряда факторов: запроса клиента, наличия у него лизинговой истории и платёжной дисциплины по ней.
В отличие от единовременной покупки за счёт собственных средств, лизинг даёт возможность сохранить оборотные средства компании и оплачивать имущество постепенно.
Размер первоначального взноса — аванса — может составлять от 0 до 49% стоимости оборудования. Значение зависит от ряда факторов: запроса клиента, наличия у него лизинговой истории и платёжной дисциплины по ней.
Постоянный клиент лизинговой компании с хорошей историей может рассчитывать на максимально лояльные условия и минимальный аванс.
За счёт возможности войти в сделку с минимальными стартовыми вложениями и на длительный срок, до 5 лет, финансовая нагрузка на компанию распределяется равномерно.
Некоторые лизинговые компании также идут навстречу бизнесу, чей доход зависит от сезона, как у сельского хозяйства, и предлагают графики платежей с отсрочкой по основному долгу в некоторые месяцы.
За счёт возможности войти в сделку с минимальными стартовыми вложениями и на длительный срок, до 5 лет, финансовая нагрузка на компанию распределяется равномерно.
Некоторые лизинговые компании также идут навстречу бизнесу, чей доход зависит от сезона, как у сельского хозяйства, и предлагают графики платежей с отсрочкой по основному долгу в некоторые месяцы.
— Какие налоговые преимущества даёт лизинг?
— Налоговые преимущества лизинга формируются по нескольким направлениям:
Проведём пример расчёта. Компания приобретает в лизинг имущество. Общая сумма договора составляет 1 000 000 руб. Предусмотрен авансовый платеж 20% от суммы всей сделки — 200 000 руб. Договором устанавливается фиксированная сумма выплат на весь период. Как лизинговая сделка влияет на налоговую нагрузку компании?
— Налоговые преимущества лизинга формируются по нескольким направлениям:
- снижение налога на прибыль за счёт отнесения лизинговых платежей на затраты предприятия;
- снижение налога на имущество за счёт ускоренной амортизации предмета лизинговой сделки;
- возможность возврата или зачёта НДС со всей суммы договора лизинга в счёт уплаты других налогов.
Проведём пример расчёта. Компания приобретает в лизинг имущество. Общая сумма договора составляет 1 000 000 руб. Предусмотрен авансовый платеж 20% от суммы всей сделки — 200 000 руб. Договором устанавливается фиксированная сумма выплат на весь период. Как лизинговая сделка влияет на налоговую нагрузку компании?
Финансирование приобретения техники с использованием лизинга даёт заметную экономию при уплате налогов на имущество и прибыль, а также возможность предъявить к возврату НДС со всей суммы сделки.
Снижение налога на прибыль
Все суммы, подлежащие уплате по лизинговому договору, за исключением НДС, будут считаться расходами и снижать базу для налога на прибыль.
Оценим размер экономии:
База для налога на прибыль будет снижена на стоимость всех платежей по договору за вычетом НДС 22%:
1 000 000 руб. / 1,22 = 819 672 руб.
При ставке налога на прибыль 25% экономия за период действия лизингового договора составит:
819 672 * 0,25 = 204 918 руб.
Оценим размер экономии:
База для налога на прибыль будет снижена на стоимость всех платежей по договору за вычетом НДС 22%:
1 000 000 руб. / 1,22 = 819 672 руб.
При ставке налога на прибыль 25% экономия за период действия лизингового договора составит:
819 672 * 0,25 = 204 918 руб.
Возврат НДС со всей суммы договора лизинга
Лизинговые сделки могут быть отличным решением для компаний плательщиков НДС.
В этом случае 22% от всей суммы договора, а не только от стоимости имущества, можно вернуть или зачислить в счёт уплаты других налогов.
При заключении крупных сделок это существенно снижает налоговую нагрузку лизингополучателя.
Сумма НДС к возврату в нашем примере составит:
1 000 000 — (1 000 000 / 1,22) = 180 328 руб.
В этом случае 22% от всей суммы договора, а не только от стоимости имущества, можно вернуть или зачислить в счёт уплаты других налогов.
При заключении крупных сделок это существенно снижает налоговую нагрузку лизингополучателя.
Сумма НДС к возврату в нашем примере составит:
1 000 000 — (1 000 000 / 1,22) = 180 328 руб.
Снижение налога на имущество за счёт ускоренной амортизации
Предположим, что оборудование относится к V амортизационной группе со сроком амортизации 60 месяцев.
Законом установлен ускоренный коэффициент амортизации для предмета лизинга, равный 3. Срок амортизации для данного оборудования составит:
60 / 3 +1 = 21 месяц
Чаще всего по истечении договора лизинга происходит полная амортизация оборудования. После завершения расчётов покупатель переводит его на свой баланс по минимальной остаточной стоимости. Благодаря этому можно значительно снизить затраты на выплаты налога на имущество в будущем.
Законом установлен ускоренный коэффициент амортизации для предмета лизинга, равный 3. Срок амортизации для данного оборудования составит:
60 / 3 +1 = 21 месяц
Чаще всего по истечении договора лизинга происходит полная амортизация оборудования. После завершения расчётов покупатель переводит его на свой баланс по минимальной остаточной стоимости. Благодаря этому можно значительно снизить затраты на выплаты налога на имущество в будущем.
— Собственником оборудования во время действия договора является лизинговая компания, а пользователем — лизингополучатель. Как происходит регистрация и постановка грузоподъёмной техники на учёт в Гостехнадзоре?
— Процедура постановки самоходной техники, находящейся в лизинге, на учёт хорошо формализована, но требует внимания к деталям. Пользователь может пройти эту процедуру самостоятельно, воспользоваться услугами поставщика техники или лизинговой компании. В последнем случае, регистрацию техники можно включить в стоимость лизингового договора, оплата будет происходить по графику лизинговых платежей.
Современная лизинговая компания готова взять на себя значительное количество рутины, связанной с регистрацией и эксплуатацией техники, чтобы клиент мог сосредоточиться на своём основном бизнесе. Безусловно, это не означает, что об имуществе не нужно заботиться: пользователям необходимо своевременно проходить техобслуживание, продлевать страховку, но при выборе лизинговой компании можно выбрать такую, которая поможет сделать это максимально удобно с помощью персонального менеджера, удобных цифровых сервисов, например, мобильного приложения и личного кабинета клиента.
— Процедура постановки самоходной техники, находящейся в лизинге, на учёт хорошо формализована, но требует внимания к деталям. Пользователь может пройти эту процедуру самостоятельно, воспользоваться услугами поставщика техники или лизинговой компании. В последнем случае, регистрацию техники можно включить в стоимость лизингового договора, оплата будет происходить по графику лизинговых платежей.
Современная лизинговая компания готова взять на себя значительное количество рутины, связанной с регистрацией и эксплуатацией техники, чтобы клиент мог сосредоточиться на своём основном бизнесе. Безусловно, это не означает, что об имуществе не нужно заботиться: пользователям необходимо своевременно проходить техобслуживание, продлевать страховку, но при выборе лизинговой компании можно выбрать такую, которая поможет сделать это максимально удобно с помощью персонального менеджера, удобных цифровых сервисов, например, мобильного приложения и личного кабинета клиента.
Стоимость услуги по постановке техники на учёт также может быть включена в стоимость договора. Тогда участие пользователя в этой процедуре будет минимальным, а затраты равномерно распределятся на весь срок лизинга.
-
Сохраняем оборотные средстваЛизинг позволяет распределить затраты на приобретение необходимого оборудования и спецтехники равномерно на длительный период, не выводя их из оборота компании. -
Экономим на налогахОтнесение лизинговых платежей на затраты, ускоренная амортизация предмета лизинга и возмещение НДС со всей суммы договора складываются в значительную экономию на налогах. -
Сосредотачиваемся на основном бизнесеЛизинговая компания может взять на себя бюрократические процедуры регистрации техники. Затраты на них также будут включены в платежи по договору. -
Выкупаем технику по низкой остаточной стоимостиПосле завершения лизингового договора пользователь получает возможность выкупить технику по цене от 10% от начальной стоимости.
— Какие показатели хозяйственной деятельности учитываются при рассмотрении лизинговой заявки?
— Это зависит от риск-политики лизинговой компании. Каждый лизингодатель имеет свой набор критериев. Как правило, обращают внимание на бухгалтерскую отчётность, сведения об обороте компании за последние полгода.
— Это зависит от риск-политики лизинговой компании. Каждый лизингодатель имеет свой набор критериев. Как правило, обращают внимание на бухгалтерскую отчётность, сведения об обороте компании за последние полгода.
При подаче заявки через сайт мы просим предоставить также информацию о роде деятельности компании, о выручке, пожелания по размеру аванса и сроку договора или приемлемому размеру ежемесячного платежа.
ИНН клиента позволяет ознакомиться с большим количеством информации, которая находится в открытом доступе.
ИНН клиента позволяет ознакомиться с большим количеством информации, которая находится в открытом доступе.
Для предварительного одобрения сделки в большинстве крупных лизинговых компаний требуется минимальный пакет документов и всего один день для рассмотрения.
— Как же выбрать лизинговую компанию для финансирования сделки?
— Сейчас все начинают с поиска отзывов. Это верно и в нашем случае. Стоит выбрать известную, надёжную лизинговую компанию, с опытом работы на рынке и высоким уровнем сервиса. Часто доверие к компании формируется на уровне персонального менеджера, который доступно и корректно отвечает на вопросы лизингополучателя, создаёт условия для удобного заключения и сопровождения сделки.
Безусловно, базовые условия финансирования могут отличаться: размер аванса, срок лизинга, возможность заключить договор по плавающей ставке, либо, напротив, вариант с фиксированными условиями платежей на протяжении всего времени действия договора. Поэтому клиенты часто сравнивают предложения нескольких лизинговых компаний.
Мы не заставляем клиента погружаться в тонкости риск-политики и хеджирования рисков. Мы предлагаем ему удобный, предсказуемый финансовый инструмент с понятными правилами работы. Также, как вы не ожидаете от пользователя знания тонкостей устройства погрузчика, но можете помочь выбрать ему подходящий инструмент для обработки грузов.
Лизинг — это прозрачный и понятный инструмент, который развивается на российском рынке уже более 30 лет. При удачном выборе лизингодателя пользователь может на выгодных условиях получить необходимую ему технику и её качественное обслуживание, распределив все траты во времени.
— Сейчас все начинают с поиска отзывов. Это верно и в нашем случае. Стоит выбрать известную, надёжную лизинговую компанию, с опытом работы на рынке и высоким уровнем сервиса. Часто доверие к компании формируется на уровне персонального менеджера, который доступно и корректно отвечает на вопросы лизингополучателя, создаёт условия для удобного заключения и сопровождения сделки.
Безусловно, базовые условия финансирования могут отличаться: размер аванса, срок лизинга, возможность заключить договор по плавающей ставке, либо, напротив, вариант с фиксированными условиями платежей на протяжении всего времени действия договора. Поэтому клиенты часто сравнивают предложения нескольких лизинговых компаний.
Мы не заставляем клиента погружаться в тонкости риск-политики и хеджирования рисков. Мы предлагаем ему удобный, предсказуемый финансовый инструмент с понятными правилами работы. Также, как вы не ожидаете от пользователя знания тонкостей устройства погрузчика, но можете помочь выбрать ему подходящий инструмент для обработки грузов.
Лизинг — это прозрачный и понятный инструмент, который развивается на российском рынке уже более 30 лет. При удачном выборе лизингодателя пользователь может на выгодных условиях получить необходимую ему технику и её качественное обслуживание, распределив все траты во времени.
При выборе лизинговой компании определите те критерии, которые важны именно для вашего бизнеса: скорость, индивидуальное сопровождение сделки, наличие дополнительных услуг.
— Отлично. Перейдём от преимуществ лизинга к его предмету. Наблюдаются ли какие-то перемены у лизинговых компаний после изменения ландшафта рынка грузоподъёмного оборудования?
— Бизнес всегда заинтересован в развитии и результатах, поэтому не останавливает обновление имущества, ищет новые возможности. После ухода части брендов с российского рынка пользователи обратили внимание на альтернативные варианты.
Китайская спецтехника успела хорошо себя зарекомендовать, уровень доверия к ней повысился даже со стороны клиентов, которые, возможно, не могли представить на складе никакую другую технику, кроме европейской.
Отметим появление программ поддержки отечественных производителей погрузчиков и спецтехники. Одна из наиболее заментных — это программа субсидирования спецтехники от Минпромторга. Она позволяет компенсировать до 10% авансового платежа на лизинг, но не более 500 тыс. рублей. Льгота распространяется только на технику отечественного производства. Требования программы ежегодно обновляются, следить за ними необходимо на сайте Минпромторга.
— Благодарю за интересную беседу, Алина.
— Бизнес всегда заинтересован в развитии и результатах, поэтому не останавливает обновление имущества, ищет новые возможности. После ухода части брендов с российского рынка пользователи обратили внимание на альтернативные варианты.
Китайская спецтехника успела хорошо себя зарекомендовать, уровень доверия к ней повысился даже со стороны клиентов, которые, возможно, не могли представить на складе никакую другую технику, кроме европейской.
Отметим появление программ поддержки отечественных производителей погрузчиков и спецтехники. Одна из наиболее заментных — это программа субсидирования спецтехники от Минпромторга. Она позволяет компенсировать до 10% авансового платежа на лизинг, но не более 500 тыс. рублей. Льгота распространяется только на технику отечественного производства. Требования программы ежегодно обновляются, следить за ними необходимо на сайте Минпромторга.
— Благодарю за интересную беседу, Алина.
Узнайте у поставщика и лизинговой компании о наличии дополнительных льгот и скидок при покупке техники в лизинг.
Сравнительная таблица: способы приобретения оборудования
Благодарности партнёрам за участие в подготовке материала:
Лизинговая компания «Балтийский Лизинг»